AI实战16｜尽调报告写出一稿后，让Agent反向生成补充尽调清单
第一轮尽调资料收集完成以后，我们已经：
按照尽调清单建立了文件夹；
把客户提供的材料进行了归档；
又按照章节逐步写出了一版尽调报告初稿。
做到这里以后，通常会发现：
第一轮尽调清单不可能把所有资料一次要齐。
有些缺失材料，只有真正开始写报告以后才会暴露出来。
所以第一稿完成以后，很适合马上再做一件事：
让Agent根据当前尽调报告和已经收到的资料，反向生成第二轮补充尽调清单。
一、为什么补充尽调清单最好在报告一稿以后做
刚开始发第一轮尽调清单时，我们对项目的了解还比较有限。
很多时候只能按照：
标准尽调模板；
项目类型；
行业特点
先要一轮基础资料。
但真正开始写报告以后，你会发现很多更具体的问题。
比如写历史沿革时发现：
有一次增资，但没有出资凭证。
写股权部分时发现：
有一次股权转让，但没有支付凭证。
写主要资产时发现：
房产证已经提供，但土地使用权资料不完整。
写重大合同时发现：
合同正文有了，但是附件没有提供。
写劳动用工时发现：
员工人数有了，但社保缴纳情况无法核实。
这些问题在第一轮清单阶段未必都能想到。
但一旦开始写报告，就会非常明显。
所以：
尽调报告初稿，本身就是发现资料缺口的重要工具。
二、让Agent重点找报告里的“未完成位置”
如果前一篇已经按照我们的方式处理报告，那么报告里应该会出现很多标记：
【待核验】
【待补充材料】
【待客户确认】
【存在异常】
以及Word批注。
这些地方就是第二轮补充尽调最直接的来源。
可以让Agent先把整份报告里的这些标记全部提取出来。
三、不要只根据报告文字，也要和现有资料再核对一遍
报告里写“待补充”，不一定代表真的没有材料。
也可能只是：
材料已经收到，但是归档错了；
文件名看不出来内容；
材料在另外一个目录；
报告撰写时遗漏读取。
所以生成补充尽调清单以前，Agent最好再做一次：
报告缺口 ↔ 已归档资料
的交叉核对。
如果材料已经存在，就不能再向客户重复索取。
四、把“缺资料”和“需要客户确认”分开
并不是所有问题都需要客户再上传文件。
例如：
“请说明公司目前是否存在员工劳动仲裁案件。”
这种更像：
需要客户确认。
而：
“请提供2025年度社会保险缴费记录。”
才属于：
补充资料。
所以第二轮尽调清单最好区分：
需要补充文件；
需要书面说明；
需要确认事实；
需要补充最新版本；
需要解释材料之间的差异。
五、补充要求一定要具体
到了第二轮，就不应该继续写：
“请补充相关资料。”
因为你已经知道具体缺什么了。
最好直接写：
“请补充提供公司2024年6月增资对应的增资协议、股东会决议及出资凭证。”
补充尽调越具体，客户越容易一次性找对材料。
六、最好继续沿用原来的尽调序号
前面的整个尽调体系一直在使用：
尽调清单序号；
文件夹序号；
报告章节。
所以补充尽调清单也不要重新搞一套编号。
比如问题来自：
2.2 历次增资
那补充清单里继续写：
2.2
这样客户补回来的材料以后，也可以直接归档到：
2.2-历次增资
不用重新判断归属。
七、已经提供过的材料不要重复索取
第二轮清单最影响客户体验的一件事就是：
反复要同样的材料。
所以在生成补充清单时，可以要求Agent同时检查：
第一轮客户已经提供了什么；
当前文件夹里已经有什么；
这次真正新增的要求是什么。
如果某份材料已经有，只是存在问题，可以改成：
“请补充提供清晰版”
“请补充提供完整签署版”
“请提供最新版本”
“请补充附件”
而不是重新笼统地要求：
“请提供该文件。”
八、材料之间存在冲突，也可以直接形成补充问题
比如：
工商档案显示注册资本为5,000万元；
公司提供的章程写的是4,000万元。
这时候可以直接在补充尽调清单里写：
“现有工商档案与公司章程关于注册资本的记载不一致，请确认原因，并提供目前现行有效的公司章程。”
这样：
资料补充；
事实确认；
异常解释
可以一次完成。
九、补充清单最好做成客户可以直接回复的表格
比如设置几列：
| 序号 | 尽调事项 | 补充资料/问题 | 补充原因 | 公司回复 | 对应文件 |
|---|
律师先填写前四列。
客户可以直接在后两列：
填写说明；
注明提供了哪个文件。
这样第二轮资料回来以后，也容易继续归档。
十、补充资料回来以后，再继续更新报告
整个流程就会形成一个循环：
第一轮尽调清单
↓
客户提供资料
↓
资料归档
↓
逐章形成尽调报告初稿
↓
识别待核验和材料缺口
↓
生成补充尽调清单
↓
客户补充材料
↓
重新归档
↓
更新对应报告章节
而不是每次客户补材料以后，再把整个项目重新做一遍。
十一、补充尽调清单可以不止一轮
复杂项目很少只需要一次补充。
可能有：
第一轮基础资料；
第二轮报告初稿发现的问题；
第三轮针对重点风险进一步核查。
关键不是追求：
“第一份清单一次把所有资料要齐。”
而是每一轮都越来越具体。
直接复制的实战提示词
请根据【当前尽调报告初稿路径】及【当前尽调资料目录】生成第二轮补充尽调清单。请重点检查报告中的【待核验】【待补充材料】【待客户确认】、批注及事实冲突，并与现有已归档材料交叉核对，已经提供的资料不得重复索取。对于确实存在的缺口，请严格沿用原尽调清单序号，具体列明需要补充的文件、需要客户确认的事实或需要解释的异常，不要使用“请补充相关资料”等笼统表述。最终生成【补充尽调清单.xlsx】，包括“序号、尽调事项、补充资料/问题、补充原因、公司回复、对应文件”等字段，并保存至【输出目录】。
最后记住一句话
补充尽调清单不是再重新发一遍：
“还需要哪些资料？”
而应该让已经写出来的报告反过来告诉你：
“哪些地方现在还没有足够的材料支撑。”
第一稿报告写得越认真，第二轮补充尽调清单就会越具体。
